高淳農商銀行“三著力三強化”提升內部審計質效

　　今年以來，高淳農商銀行緊緊圍繞省聯社重大決策部署，健全審計體系，創新審計方法，持續加大對重點部門、重要業務、關鍵崗位的審計力度，累計開展各類審計項目15余項，通過審計查實問題107條，提出整改意見46條，充分發揮了內部審計的監督職能和風險防范作用，為全行各項業務穩健運營保駕護航。

　　著力審計立項，強化監測監督，實現靶向審計。一是細化審計操作流程。進一步細化內部審計操作步驟、作業標準、考核評價等辦法；審計項目明確負責人，履行審計項目組織實施、審核監督、質量把控職責。二是強化非現場監測監督。針對疫情給審計工作帶來的不利影響，該行從強化科技支撐作用入手，積極推進審計信息化建設，依托審計系統開展各類審計項目，重點提高自行編制審計模型的能力，前三季度共新增審計模型45個，目前審計系統中涵蓋信貸業務、信息科技等多條線共350個模型，定期或不定期跑批并將結果反饋給相關條線，在信貸資金用途及流向、五級分類，員工賬戶異常交易排查等方面發揮了積極作用，提高了審計監測的覆蓋面和精準度。三是提升審計增值服務。通過交流學習、集中研討等方式提高審計人員深入挖掘、提煉加工與分析判斷能力，進一步做好審計分析工作，深挖問題根源，充分揭示問題本質，為總行各項決策部署提供可借鑒、有價值的審計分析報告，提升審計工作價值。

　　著力質量控制，強化隊伍建設，實現有效審計。一方面，采取“三步走”戰略，提升內審人員整體素質，第一步采取內外部培訓相結合的方式，加強對內部審計人員的培訓，全方位提升內部審計人員的專業素質和審計技能；第二步定期對審計人員開展理想信念、黨紀法規、廉潔從業、案例警示教育，筑牢審計人員思想防線，為高效履職提供堅實保證；第三步完善審計人員準入退出機制，嚴格執行審計人員持證上崗制度，強化審計人員的履職考核，提高審計隊伍的履職能力，促進審計成果轉化為生產力。另一方面，實行工作量化考核。對審計人員參與檢查項目、檢查工作量、發現問題數量及采納的審計建議等實行量化考核，定期通報審計人員工作進度和成效，充分調動審計人員工作積極性。

　　著力問題整改，強化責任追究，實現成果轉化。一是持續追蹤問題整改。該行在審計項目結項后及時梳理發現問題并按條線反饋給相關部室，督促網點整改并審核整改報告，指定專人建立問題臺賬，逐條逐項落實整改責任人、整改時間、整改措施。二是加強審計信息反饋。今年已編發《審計簡報》3篇，將審計發現的問題向全轄通報，對可能引發風險的環節進行風險提示，警示相關單位及個人對同類問題主動自查自糾，有效防范風險。三是注重審計成果運用。該行通過不定期開展專題講座的形式，面向全行客戶經理重點剖析審計工作中屢查屢犯信貸問題的成因和治理對策，全面提升了客戶經理對審計問題整改的思想認識，促進了信貸管理規范化和標準化。